Mit jelent?
Magánszemélyként befektetni azt jelenti, hogy a pénz már a magánvagyonod része – például osztalékként kivetted a cégből –, és saját nevedben nyitsz értékpapírszámlát vagy TBSZ-t. Cégként befektetni azzal szemben azt jelenti, hogy a vállalkozás saját, fel nem osztott pénzéből, a saját nevén vásárol befektetési terméket egy társasági befektetési számlán keresztül – erről bővebben a cégen keresztüli befektetés szócikkben olvashatsz.
A két út között az a fő különbség, hogy ki a befektetés jogi tulajdonosa, és milyen adószabályok vonatkoznak a hozamra, illetve a pénz későbbi felhasználására.
Miért fontos?
A választás komoly anyagi következményekkel járhat. Ha előbb kiveszed a pénzt osztalékként, az már önmagában adóköteles esemény, utána viszont a magánszemélyeknek elérhető kedvezményes konstrukciók (pl. hosszú távú, adómentességet biztosító számlaformák) is nyitva állnak. Ha a cég nevén hagyod és onnan fektetsz be, elkerülöd az azonnali osztalékadót, de a hozam a társasági adó szabályai szerint adózik, és a pénz „bent marad” a cégben – kivételkor újra felmerülhet az adóteher.
Az, hogy melyik éri meg jobban, sok tényezőtől függ: a cég formájától, az adott évi eredménytől, attól, hogy mennyi időre szánod a befektetést, és attól is, hogy egyáltalán szükséged lesz-e a pénzre magánemberként. A mindenkori adószabályok is változhatnak, ezért ez a döntés megéri egy szakértővel való egyeztetést.
Mire figyelj?
Bármelyik utat választod, a mögöttes befektetési döntés – melyik alapot, milyen kockázati szinttel, milyen díjjal – ugyanaz marad. Az Alapszűrő segít összehasonlítani a hazai alapokat, a Díj-műhely pedig megmutatja, mennyit von le a költségszint a hozamodból – függetlenül attól, hogy magánszemélyként vagy cégként fektetsz be.