Mit jelent?
Bizonyos megtakarítási termékeknél — tipikusan unit-linked életbiztosításoknál, nyugdíjbiztosításoknál vagy önkéntes nyugdíjpénztári számláknál — a szerződő már a szerződéskötéskor megjelölhet egy vagy több kedvezményezettet, akik a szerződő halála esetén, a hagyatéki eljárás megkerülésével, közvetlenül jogosulttá válnak a megtakarításra. Ez jelentősen felgyorsítja és egyszerűsíti a vagyon átadását, hiszen nem kell megvárni a hagyatéki eljárás — akár hónapokig, évekig is elhúzódó — lezárását.
Hogyan viszonyul az öröklés más formáihoz?
Fontos különbséget tenni: egy sima befektetési értékpapírszámla esetén Magyarországon jellemzően nincs mód előzetes kedvezményezett-megjelölésre — az ilyen számlán lévő vagyon öröklés útján, a hagyatéki eljáráson keresztül jut el az örökösökhöz. Ezzel szemben a biztosítási termékeknél (életbiztosítás, nyugdíjbiztosítás) a kedvezményezett-jelölés bevett, szerződésben rögzíthető gyakorlat. Ha fontos számodra, hogy megtakarításod gyorsan, hagyatéki eljárás nélkül jusson el a hozzátartozódhoz, érdemes megnézni, hogy az adott termék kínál-e ilyen lehetőséget.
Mire figyelj?
A kedvezményezett megjelölése bármikor módosítható a szerződés futamideje alatt, ezért érdemes életesemények (házasság, válás, gyermek születése) után átnézni és szükség esetén frissíteni a nyilatkozatot. Azt is érdemes tisztázni a szolgáltatóval, hogy a kifizetés milyen adójogi elbírálás alá esik a kedvezményezettnél, mert ez terméktípusonként és a mindenkori szabályozás szerint eltérhet. Ha TBSZ-számládon gondolkodsz a vagyonátadásról, tudd, hogy ott is a hagyatéki út az irányadó, nem a kedvezményezett-jelölés.